Heller Farkas Közgazdaságtudományi Intézet

Pénzügyi fogalomtár

A bank a hitelért hozzá forduló ügyfeléről egy értékelést készít. Ennek keretében feltárja a pénzkihelyezés kockázatát, megvizsgálja a leendő adós fizetőképességét és készségét. A bank részben erre a dokumentumra alapozza hitelkérelemről szóló döntését.

A bankok felügyeletét ellátó közigazgatási szerv volt jogutódának létrejöttéig. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PFSZ) a bankszféra és az értékpapír kereskedelem területén működő felügyeletek összevonásával 2000.áprilisában jött létre.

Állami kibocsátású követelést megtestesítő értékpapír. A jegybank (MNB), mint az állam bankja a gazdaságpolitika megvalósítása érdekében a monetáris politika különböző eszközeit alkalmazhatja, ezek egyike az állampapír kibocsátás. Fajtái: sorsjegy, kötvény, kincstárjegy, járadéklevél, stb. Állandó átutalás

Forintszámla tulajdonos állandó átutalási megbízást adhat, amely alapján a bank a meghatározott fix összeget rendszeres időközönként a kedvezményezett bankszámlájának javára átutalja a számlatulajdonos forintszámlájának megterhelése mellett.

A külföldi fizetőeszközök(deviza, valuta) és az értékpapírok ára. A devizaárfolyam valamely meghatározott devizának egy más ország pénznemében kifejezett ára (pl. 1 euró = 265 forint.)

Egyik bankszámláról a másikra történő fizetés.

a számlatulajdonos saját, összetartozó bankszámlái közötti pénzmozgás (például a folyószámláról betét lekötése)

A bank határozott időre vállalt, visszavonhatatlan fizetési igérete arra az esetre, ha a szerződő fél nem vagy nem a vállaltak szerint teljesíti kötelezettségét. A bankgarancia önálló kötelezettségvállalás, a szerződő felek közötti jogviszonytól független és visszavonhatatlan. Leggyakoribb formái: ajánlati, előlegvisszafizetési, jótállási, vámgarancia stb.

A bankok közötti fizetési forgalmat (számlaforgalmat) lebonyolító elszámolási rendszer. Magyarországon a zsírórendszert a GIRO Rt. működteti, amelynek közvetve vagy közvetlenül minden bank tagja.

Az Alapot a befektetési szolgáltatók hozták létre azzal a céllal, hogy a befektetőket a befagyott követeléseik egy részéig kártalanítsa. A befektetési szolgáltató a tevékenységéhez szükséges engedélyt csak abban az esetben kapja meg, ha csatlakozott az Alaphoz. A kártalanításhoz felhasznált összeg a tagok díjbefizetéséből származik. Befagyott az a követelés, amelyet a lejáratot követő 5 napon belül nem tud az Alap tagja a befektető rendelkezésére bocsátani. Az Alap személyenként és befektetési helyenként összevontan fizet, a kártalanítást a követelés befagyását követő 30 napon belül kezdi meg. Az Alap által fizetett kártalanítás összeghatára 2005. december 31-ig egymillió forint, 2006. január 1-től 2007. december 31-ig kettőmillió forint, majd ezt követően hatmillió forintra fog emelkedni. (Az 1996. évi CXI. törvény vonatkozi rá.)

Fiókzárást követő pénzbefizetés lehetősége vállalkozások számára, ahol az elszámolás utólagosan történik.

Belső kamatláb az a szám, amely megmutatja, hogy egy tőkebefektetés évi hány százalék kamatot hoz belátható időtávra.

A fedezet forint - vagy devizaszámlá(ko)n elhelyezett lekötött betét(ek) lehet(nek). A fedezetként felajánlott betét(ek)et a bank - a futamidő alatt - zárolja és óvadékként kezeli.

E kártyával, a számlán lévő egyenleg erejéig lehet költeni.

Pénz elhelyezése bankszámlán vagy betétkönyvben, illetve okiratban.

A bankok a hitel visszafizetésének biztosítékaként rendszerint valamilyen biztosítékot szoktak kérni a hitelfelvevőtől. Nemfizetés esetén a bank ebből elégíti ki az ügyféllel szembeni követelését. A biztosítékok (fedezetek) legfontosabb típusai: kezesség, zálog, engedményezés, óvadék, opció)

Értékpapír-bizományos, aki megbízói számára alkuszdíj ellenében köt tőzsdei vagy adott esetben tőzsdén kívüli ügyletet, vagy értékpapír-kereskedő, aki emellett saját számlás ügyletet is köthet.

Budapesti Bankközi Forint Hitelkamatláb. Az MNB állapítja meg a mértékét a banki kamatok figyelembevételével és teszi közzé minden nap ezt az irányadó kamatlábat. Egyre elterjedtebb a BUBOR alapú hitelezés, az ezen felül felszámított kamatfelár mértéke a banki hitelminősítés függvénye. (BUBOR: Budapest Interbank Offered Rate, azaz Budapesti Bankközi Forint Hitelkamatláb.)

A Budapesti Értéktőzsde hivatalos indexe. A legnagyobb forgalmú részvények utolsó kötési árából, és az adott cég nagyságából súlyozással számított mutató.

Telefonos banki szolgáltatás.

Egy ügyfél számláit, egy főszámlára vonja össze a bank, így kedvezőbb kondíciókkal vezeti a számlát.

Meghatározott célra elhelyezett betét.

Az Europay nemzetközi kártyatársaság csak elektronikus fizetésre vagy pénzfelvételre alkalmas kártyája.

Teljes körű vállalati pénzügyi szolgáltatás

Rendszeres, ismétlődő jellegű, kisebb összegű átutalások/beszedések kötegelt, elektronikus feldolgozása. Célja a bankköltségek csökkentése (Ilyen lehet pl. a bérfizetés vagy közszolgáltató cégek díjbeszedése)

Számlán lévő külföldi fizető eszköz. A deviza külföldi fizetőeszközre (valutára) szóló követelés. (Számlán elhelyezett külföldi pénz.) A devizaszámláról elsősorban külföldi utazás céljára szoktak pénzt felvenni, fizetési forgalomban a forint helyett nem használható. A devizaszámlán elhelyezett összegek leköthetőek. A forint konvertibilissá válásával, ami azt jelenti, hogy szinte korlátozás nélkül lehet külföldi valutához jutni forint ellenében, csökkent a devizaszámlák jelentősége. A legtöbb bank meghatározza azt a minimális összeget, amellyel számlát lehet nyitni, illetve amekkora összeget lehet kötni. A devizaszámla nyitása lehet megtakarítási, befektetési forma is. A külföldön történő fizetések lebonyolításának biztonságos, olcsó és kényelmes eszköze a forint alapú bankkártyák használata.

A bank nyitott devizapozícióiból eredő kockázata, melynek forrása a devizaárfolyam volatilitása.

Olyan bankszámla, amelyet a pénzintézet nem hazai valutában (forintban), hanem valamilyen külföldi, konvertibilis valutában vezet.

Jövőben esedékes követelések értékének kiszámítása a lejáratig járó kamatok levonásával.

Kockázatcsökkentésre irényuló magatartás, amely különböző típusú, lejáratú, kockázatú, hozamú, devizájú, satöbbi befektetési lehetőségek kombinálásával jön létre.

Egységesített betéti kamatlábmutató. Valamely betét tényleges éves hozamát jelző mutató, amelyet minden bank köteles azonos elvek szerint kiszámítani. E mutató segítségével összevethetők az egyes bankok által kínált betétek tényleges éves hozamai. A 41/1997.sz. kormányrendelet előírja, hogy a hitelintézeteknek az egyes betétek összehasonlíthatósága érdekében közzé kell tenniük az EBKM-et, amelynek számításánál a kamatösszegben csak a ténylegesen kifizetendő összeg vehető figyelembe. Segítségével egységes alapon vehetőek figyelembe a betéti

kamatlábak, közzétételére a hitelintézeteket a jogszabály kötelezi.

Azoknál az értékpapíroknál, amelyeknél a még hátralévő futamidőre a kamat a kibocsátó által megállapításra került, kötelező az EHM-et a jogszabályban előírt módon, két tizedesjegy pontossággal közzétenni. Annak érdekében, hogy a befektetők az egyes értékpapírokat könnyebben összetudják hasonlítani kötelező az EHM közzététele.

A bankok, a hitelezési gyakorlatukban, a szerződéstől eltérő időpontban történő hiteltörlesztés esetén, díjat számíthatnak fel.

Vagyoni jogot vagy követelést megtestesítő okirat, melynek birtoklása nélkül nem érvényesíthető a követelés. Az

értékpapírok átruházhatóak (forgathatóak).

Értékpapír nyilvántartására vezetett számla.

Európai Központi Bank által folyamatosan megállapított irányadó, bankközi hitelkamatláb.

Az Europay nemzetközi kártyatársaság elektronikus vagy papír alapú fizetésre, vagy pénzfelvételre alkalmas kártyája.

A kártyáért évente fizetendő díj.

Követelés megvásárlás.

Követelés (szerződés szerint járó bevétel) harmadik fél által történő megvásárlására vonatkozó ügylet.

Nemfizetés esetén a bank ebből egyenlíti ki hitelezési

követelését.

A betéthez csak előzetes bejelentés után lehet hozzáférni (átmenet a látraszóló és lekötött betét között).

A lekötés alatt nem változik a kamat.

A mindennapi élethez tartozó kisebb-nagyobb áruk és szolgáltatások megvásárlásához nyújtott kölcsön.

Pénzmozgatásra, átutalásra, betételhelyezésre stb. alkalmas számla.

Rövid lejáratú, átmeneti pénzhiány fedezésére szolgáló hitel

Általában egy évnél rövidebb futamidejű, forgóeszköz finanszírozására szolgáló hitel

Csak belföldön használható forint alapú kártya.

A betét lekötésének és a hitel visszafizetésének kezdő és a záró időpontja között eltelt időtartam.

A bank, díj ellenében átvállalja a nemfizetés kockázatát. Vállalja, hogy kifizetést fog teljesíteni az előzetesen megállapított feltételek szerint.

A banki termékekre vonatkozó, a bank üzleti helyiségeiben kifüggesztett tájékoztató, mely a kamatok, díjak, jutalékok, költségek és más szerződéses feltételek ismertetésére szolgál.

A különböző hitelek nyújtása a betétgyűjtés mellett a kereskedelmi bankok legjellemzőbb tevékenysége. Amikor a bank hitelt nyújt, lényegében pénzt ad az ügyfélnek későbbi visszafizetésre, kamat fejében. A hitelek kamata általában magasabb, mint a betétek kamata, a különbség fedezi a bank költségeit és képezi a nyereségét (marge). A hiteleket vagy lejáratkor egy összegben vagy törlesztőrészletekben kell visszafizetni. A törlesztőrészletek a lakóssági hiteleknél az esedékes kamat és más felszámított díj, kezelési költség összegét is magukban foglalhatják. A hitel visszafizetésének biztosítékaként rendszerint valamilyen biztosítékot szoktak kérni a hitelfelvevőtől. Nemfizetés esetén a bank ebből elégíti ki az ügyféllel szembeni követelését. A kereskedelmi bankok általában elkülönítve kezelik a lakossági és a vállalkozói hitelügyeket. A lakossági hitelek lehetnek személyi hitelek és áruvásárláshoz, illetve szolgáltatások vásárlásához kötődő hitelek, a vállalkozói hitelek alapesetei az éven belüli forgóeszköz hitel, folyószámlahitel (rulírozó hitel), éven túli forgóeszköz hitel és beruházási hitel.

A hitelkérelem elbírálásáért fizetett díj.

Pénz kölcsönzése kamatfizetés ellenében. Klasszikus bankári tevékenység: a saját és betéti forrásokból összegyűjtött pénzeszközök kihelyezése.

E kártyával a bank által meghatározott hitelkeret erejéig lehet költeni, mely összeget kamataival együtt kell visszafizetni.

Egy banknak az általa hitelezett vállalat vagy egyén bizonytalan jövőbeli fizetőképességéből eredő kockázata, amely legrosszabb esetben a hitel és a kamatok összegének teljes elvesztését is jelentheti. A bank a kockázat feltárása érdekében rendszeresen minősíti az adósait és a kihelyezett hiteleit.

A hitelfelvevő egy adott típusú hitelének kockázatát jellemző mutató, amelyet a hitelminősítő intézet ad. A hitelminősítés kialakítása gondos elemzésen alapul, és a hitelfelvevő nemfizetési kockázatát fejezi ki. A hitelminősítés alapján a hitelnyújtó dönthet a hitel odaítéléséről, visszavonásáról (felmondásáról) illetve annak árazásáról.

Számítógépen keresztül történő banki szolgáltatások.

A bank által garantált minimum hozam.

Ingatlan vásárlására, felújításra stb. felhasználható hitel.

Az üzletben résztvevő partnerek közül - bankján keresztül - az által a fél által kezdeményezett beszedési (fizetési) mód, aki jogosult az adott összegre. A szerződő felek megegyeznek arra vonatkozóan, hogy az adott áru vagy szolgáltatás ellenértékét a kötelezett úgy fizeti meg, hogy a jogosult fél azt a számlájáról leemelheti. (pl. közüzem

A cash-pool számlakezelési forma egy fejlettebb változata. Ebben az esetben az önálló vállalatok számláinak záróegyenlegét csak egy technikai számlára vezetik át, a kamatokat ez alapján számítják ki és osztják majd arányosan szét. Azonban a cashpool rendszertől eltérően tényleges, fizikai egyenleg átvezetésre nem kerül sor, így a számlák záróegyenlege nem nullát, hanem a tényleges értéket mutatja (könnyebb könyvelés).

Internetes csatornán megvalósított banki szolgáltatások.

A hitel fedezeteként ingatlan szolgál, amire jelzálogjogot jegyeznek be.

Az alapkamaton felül, adósminősítéstől függően fizetendő többletkamat (kockázatosabb adós magasabb kamatot fizet).

Ami a futamidő alatt lehet fix vagy változó vagy változtatható.

A hitel késedelmes törlesztése esetén, a bank által felszámított büntető kamat.

Szolgáltatás, amely készpénz nélküli fizetésre alkalmas eszközökkel történik, pl. bankkártya, csekk.

A banki adminisztrációért felszámított költség.

A kezesség, a különböző hitelfelvételekhez kapcsolódóan, a hitel visszafizetésének biztosítékaként jöhet szóba. Az adós helyett, nemfizetés esetén a kezes felel, ő tartozik fizetni. Az egyszerű kezesség esetén, előbb az adóson kell behajtani a tartozást, s ha ez sikertelen, akkor lehet a kezestől követelni a fizetést. Az ún. készfizető kezesség esetében, a fizetést elmulasztó adós helyett, rögtön a kezesen követelhetik a tartozást. Ha a bank vállalja a kezességet, akkor az minden esetben készfizetői kezesség.

Perspektivikus, de múltnélkülisége vagy más okból kockázatos cégbe történő befektetés, ahol a befektető résztulajdonos lesz.

A devizajogszabályok szerint külföldinek minősülő ügyfelek részére vezetett számla, amelyhez egy forint számla kapcsolódik. Külföldi használat során, a forint átváltásával, devizában történik a fizetés.

Külföldön és belföldön is használható forintkártya.

Pénz átváltása más devizára, valutára.

Széfkulcs elvesztése esetére félretett pénzösszeg, amit a bank előre elkér.

Országhatáron átmenő, külföldi bankokat érintő fizetés.

Állandó és előre meghatározott kamatozású és lejáratú értékpapír, amelynek a visszafizetése meghatározott ütemezés szerint történik az esedékes kamatokkal. Hitelviszonyt megtestesítő okirat, amely nem biztosít tulajdonosi jogokat.

Közraktárban elhelyezett árut igazoló dokumentum.

Víz, gáz, telefon stb. számla összegének folyószámláról történő átutalása.

Olyan betétszámla, ahol a pénz nincs lekötve, és a bank a lekötött betétnél alacsonyabb kamatot fizet.

Meghatározott időszakra elhelyezett betét, melyhez nem lehet hozzáférni csak büntető jelleggel (alacsonyabb kamat).

Értékpapírok őrzése és egyéb kezelése.

Értékpapír fedezete mellett nyújtott hitel.

Az a legkisebb összeg, amelynek egy számlán folyamatosan vagy adott időtartam alatt rendelkezésre kell állnia.

Az a legkisebb összeg, amely szükséges a szolgáltatás igényléséhez, pl.: számlához, bankkártyához.

A tulajdonos neve megjelenik a terméken és a dokumentumokon.

Olyan határozatlan időre létrejött pénzügyi alap, amely az általa összegyűjtött pénzeket befekteti.

Outright ügylet minden olyan tőkemozgással járó, egyszeri határidős deviza adás-vétel, amelynél a teljesítés időpntja a kötésnapot követő azon nap, amely mindkét devizában munkanap és ameddig mindkét devizában, kettőnél több munkanap telt el.

A szolgáltatás igénybevételéhez a banknál elhelyezett és lekötött összeg.

A hitelfelvevő saját pénzforrása.

Országos Betétbiztosítási Alap által bankbetétekre vállalt garancia. Névre szóló, 1 millió forint alatti, kamatokkal együtt értendő összegekre vonatkozik.

Pénzmozgással járó bankszolgáltatások gyűjtőneve.

A kifejezés minden olyan eljárást magában foglal, amely arra irányul, hogy lehetetlenné tegye az illegálisan szerzett pénz eredetének azonosíthatóságát és azt legális forrásból származónak tüntesse fel. (money laundering)

Készpénz be- és kifizetése.

A banki ügyfél részére összeállított különböző típusú befektetések kezelése.

Tehetősebb magánszemélyek felé irányuló banktevékenység gyűjtőneve.

A hitel futamidejének hosszabbításakor kért jutalék.

Irányadó kamat.

A bank az általa nyújtott hitelt egy másik banktól hitelként veszi fel.

A le nem hívott hitelösszeg után fizetendő jutalék.

Általános lakossági banktevékenység gyűjtőneve.

Speciális látra szóló betét, ahol folyamatos pénzelhelyezés mellett az ügyfél rendelkezik a legkisebb felvehető összegről.

Számlanyitásért fizetendő költség.

Folyószámla működtetése, kifizetések teljesítésére (terhelés) és befizetések fogadására (jóváírás).

A hitelt bármilyen célra fel lehet használni.

Egy, már meglévő kártyaszámlához kapcsolódó kártya.

Tőkemozgással nem járó, egyszeri árfolyam megállapodás a forinttal szemben. Az ügyletben a felek arra vállalnak kötelezettséget, hogy ha meghatározott külföldi pénznem üzletkötés napján jegyzett határidős forintárfolyama és a lejárati napra ténylegesen jegyzett forintárfolyama különbözik, az árfolyam különbözetet - a szerződésben meghatározott devizaösszeg tekintetében - egymásnak forintban megfizetik

A bank szíve. A bank kihelyezési és "pénzszerzési" munkáját koordináló szervezet

A hitel törlesztésekor a tőke visszafizetésére adott haladék (csak kamat fizetendő ezalatt).

Egy vállalatcsoport bankszámláinak összevont kezelése annak érdekében, hogy optimalizálják a cégek pénzügyi pozícióját, jobb betétesi pozíciót érjenek el vagy belső finanszírozással csökkentsék a külső hitelállományt. Az önálló vállalatok számláinak záróegyenlegét minden nap egy kijelölt számlán összevonják, a bank erre a magasabb összegre fizet betéti kamatot vagy szükség esetén lehetővé teszi a tagok közötti keresztfinanszírozást. Következő nap reggel az egyenlegek visszavezetésre kerülnek. (Egyéb összevont számlakezelési formák: balance order, interest-pool, stb)

A váltón szereplő összeg határidő előtti kifizetése a kamat időarányos levonásával.

A lekötés alatt, előre jelzett időpontokban változhat a kamat

Valuta

Külföldi fizető eszköz (bankjegy, érme).

A Visa nemzetközi kártyatársaság elektronikus vagy papír alapú fizetésre vagy pénzfelvételre alkalmas kártyája.

A Visa nemzetközi kártyatársaság csak elektronikus fizetésre vagy pénzfelvételre alkalmas kártyája.

A Visa nemzetközi kártyatársaság csak elektronikus fizetésre vagy pénzfelvételre alkalmas kártyája.